Plan organizacyjny

Plan organizacyjny ► Zasoby

ludzkie w przedsiębiorstwie - liczba zatrudnionych na poszczególnych stanowiskach; - opis kwalifikacji pracowników zatrudnianych na o określonych stanowiskach; - zakres zadań i odpowiedzialności dla poszczególnych pracowników; - koszty utrzymania pracowników

Koszty zatrudnienia pracowników

Lp.

Wyszczególnienie (stanowisko pracy)

koszt miesięczny zatrudnienia

Wynagrodzenie

Liczba pracowników Rok 2015

Rok 2016

Rok 2017

Rok 2018

Rok 2019

0

0

0

0

0

1 2 3 Razem

Plan organizacyjny ► Kalendarz

organizacyjny - data rejestracji firmy; - harmonogram działań inwestycyjnych; inwestycje lokalowe zakup wyposażenia pozyskanie źródeł finansowania - harmonogram zatrudnienia; rekrutacja, selekcja, szkolenia - data rozpoczęcia sprzedaży. - inne (kolejne) zdarzenia w rozwoju firmy

Plan finansowy ► Plan

przychodów ► Plan kosztów ► Rachunek wyników ► Bilans ► Przepływy pieniężne ► Ocena finansowa

Kalkulacja przychodów Przychody ze sprzedaży = ilość sprzedanych wyrobów x cena 1 wyrobu

Lp

Wyszczególnienie

J.m.

Cena netto

Rok 1

Ilość 1

Pizza

2 3 Razem

Rok 2

Wartość netto

Ilość

Wartość netto

Szt

19

15000

285000,0

60000

1140000

Piwo Żywiec

bl 0,5l

3,5

1870

6545,0

7540

26390

Piwo Lech

bl 0,5l

3,3

1870

6171,0

7540

24882

312446,0

1250552

56

Kalkulacja kosztów - przykłady kosztów działalności operacyjnej: ► Koszty

zużycia materiałów i energii ► Koszty zatrudnienia i pochodne ► Koszty działalności marketingowej ► Koszt amortyzacji ► Koszt zakupu sprzedanych towarów ► Koszty finansowe ► Podatki i opłaty ► Pozostałe koszty 57

Koszt amortyzacji Rok 2014 L p .

Wyszczególnien ie

1

Piec do pizzy

2

Zmywarka

Staw ka % amort yzacji

Wartość środka trwałego

50% 100%

2015

Kwota odpisu

Wartość środka na koniec roku

15000,00

3125,00

11875,00

3100,00

3100,00

0,00

18100,00

6225,00

11875,00

Rok 2016

2017

Wartoś ć środka na koniec roku

Kwota odpisu

Wartość środka na koniec roku

Kwota odpisu

7500,00

4375,00

4375,00

0,00

7500,00

4375,00

4375,00

0,00

Kwota odpisu

Rok 2018

Wartoś ć środka na koniec roku

Kwota odpisu

Wartoś ć środka na koniec roku

3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 Razem

0,00

0,00

0,00

0,00

Plan zakupu materiałów i towarów Lp

Wyszczególnienie .

1

Pizza

2

Piwo beczkowe

3

Piwo butelkowe

4 5 6 7 8 9 10

Razem

Jednostka miary

Rok 2014

Rok 2015

Rok 2016

Rok 2017

Rok 2018

Cena ilość

wartość

ilość

wartość

ilość

wartość

ilość

wartość

ilość

wartość

Koszty ogólno produkcyjne Lp.

Wyszczególnienie

Wartość 2014

1

Dzierżawa lokalu

2

Rachunki za telefon

3

Telewizja kablowa

4

Woda

5

Kanalizacja

6

Zezwolenie na alkohol

7

Oświetlenie

8

Ogrzewanie

9

Prowadzenie konta

10

Paliwo

11

…………..

12

……………..

13

…………………. Razem

2015

0,00

2016

0,00

2017

0,00

2018

0,00

0,00